عنوان کامل پایان نامه :

 اخفا و امحای آثار و ادله ی جرم در حقوق کیفری ایران

قسمتی از متن پایان نامه :

روش­های ارتکاب پولشویی

شیوه­هایی که مجرمین برای پولشویی­ها و درآمدهای کثیف ناشی از اعمال مجرمانه در پیش می­گیرند، بسیار زیاد و مختلف بوده و هر روز نیز بر تعداد و تنوع آنها افزوده می­گردد. در واقع روش­های پولشویی به تناسب نوع جرم اصلیِ سودآور، شخصیت و توانایی­های فکری و جسمی مجرم، نوع و ارزش مال به دست آمده، امکانات مجرم، محدوده­ی جغرافیایی مورد بهره گیری جهت پولشویی و بسیاری از عوامل دیگر، متنوع و متفاوت از یکدیگر انجام می­پذیرد. با این حال تردیدی نیست که امروزه بهره گیری از بانک­ها و موسسات مالی و اعتباری در سراسر دنیا از رایج­ترین و بهترین شیوه­های پولشویی می باشد و بخش عظیمی از مبالغی که همه ساله تطهیر داده می­گردد، از طریق این بانک­ها و موسسات صورت می­گیرد. با این توضیح شیوه­های پولشویی به دو قسمت اصلی تقسیم می­گردد:

الف- شیوه­های مرتبط با سیستم بانکی

ب- شیوه­های خارج فعالیتی در سیستم های بانکی

الف- شیوه­های مرتبط با سیستم بانکی

همان گونه که عنوان گردید، امروزه بانک­ها و موسسات مالی، اصلی­ترین مجرای پولشویی و راحت­ترین کانال عبور و انتقال سیلابی از پول­های آلوده به سرزمین­های دوردست، خصوصاً مناطقی که به واقع «بهشت مالیاتی» نام گرفته­اند باشند. این موضوع خصوصاً بعد از حوادث 11 سپتامبر 2001 آمریکا اهمیت بیشتری یافته می باشد؛ زیرا که محققین اعلام کردند که تروریست­ها مرتبط با این حملات از سرویس­ها و خدمات بانک­های ایالات متحده برای انجام حملاتشان بهره گیری کرده­اند.[1]

تمایل قاچاقچیان به بهره گیری از سیستم­ بانکی برای پولشویی های خود، آن چنان می باشد که گاهی مقامات کشف جرم جهت شناسایی این گونه پول­ها و ودستگیری صاحبان آنها اقدام به تشکیل بانک­های قلابی در جزایر کشورهای کوچک می­کنند.[2]

ب- شیوه­های خارج از حوزه­های فعالیت در سیستم بانکی

معمولاً مجرمین کوشش در بهره گیری از بانک­ها و امکانات بانکی جهت تطهیر و پاک سازی پول­های آلوده­ی خود دارند، لکن با این تفاصیل شیوه­های دیگری خارجی از محدوده­ی فعالیت بانک­ها و موسسات مالی هست که می­تواند مورد بهره گیری تطهیرکنندگان قرار گیرد. مضافاً این که در پاره­ای از مواقع، اجرای دقیق مقررات و ضوابط بانکی درخصوص مبارزه با پولشویی راه را برای مجرمین، جهت تطهیر عواید نامشروع به گونه­ای مسدود می­نماید که چاره­ای غیر از بهره گیری از شیوه­های جایگزین برای آنها باقی نماند. به دلیل کثرت و تنوع روش­های مورد بهره گیری، در این جا، صرفاً به ذکر تعدادی از این روش­ها بسنده می­کنیم.

[1]  میرمحمد صادقی، حسین، حقوق جزای بین الملل، نشر میزان، چاپ چهارم، 1387، ص 240.

[2]  همان.

 

سوالات یا اهداف این پایان نامه :

اهداف مشخص تحقيق (شامل اهداف آرماني، کلی، اهداف ويژه و كاربردي):

هدف آرمانی

هدف آرمانی از انجام این پژوهش مطالعه و تبیین نظام حاکم بر اخفاء و امحاء ادله جرم می باشد.

هدف کلی

هدف کلی این پژوهش مطالعه جایگاه ادوات و اثرات جرم در نظام کیفری و میزان تاثیر این یافته ها در کشف جرم می باشد.

اهداف ویژه

اهداف ویژه این پژوهش به توضیح زیر می باشد:

  1. مطالعه وظایف بازپرس و دادستان در ارتباط با جمع اوری ادله
  2. مطالعه تحقیقات مقدماتی و وظایف محوله بر عهده دادستان و بازپرس
  3. شما می توانید مطالب مشابه این مطلب را با جستجو در همین سایت بخوانید